Besluit Gemeenteraad

do 24/06/2021 - 20:00

Meerjarenplan stad/OCMW 2020-2025: goedkeuring eerste aanpassing 2021

Aanwezig: Gwendolyn Rutten, Burgemeester-voorzitter
Bert Van der Auwera, Nicole Van Emelen, Annick Geyskens, Gerry Vranken, Isabelle Dehond, schepenen
Kurt Lemmens, Betty Kiesekoms, Mattias Paglialunga, Nele Pelgrims, Bart Dehaes, Julia Mellaerts, Leo Janssens, Ronny De Ryck, Koen Nijs, Thomas Salaets, Cindy Symons, Marleen Verhaegen, Wendy De Rijck, Petra Vanlommel, Stef Van Calster, Hannelore Castelein, Bart Den Hondt, Martine Verlinden, Dries Van Horebeek, Gemeenteraadsleden
Christi Van Calster, Algemeen directeur

Verontschuldigd: Geert Schellens, schepenen
André Peeters, Nico Creces, Dries Vandenbroeck, Gemeenteraadsleden

Toelichting

De gemeenteraad en de raad voor maatschappelijk welzijn hebben op 12 december 2019 hun beleids- en financiële planning vastgelegd in een meerjarenplan voor de periode 2020 tot 2025. De gemeenteraad heeft in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020 de aanpassingen van het meerjarenplan goedgekeurd. Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur. Het budget is geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt geïntegreerd in het meerjarenplan. De ramingen, die voor het boekjaar 2021 in het meerjarenplan zijn ingeschreven voor de exploitatie, investeringen en financiering, zijn ook de kredieten voor dat jaar.

Gelet op de noodzaak tot wijziging van het meerjarenplan wordt het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan, zie bijlage, voorgelegd aan de gemeenteraad en de raad voor maatschappelijk welzijn. Zowel de gemeenteraad als de raad voor maatschappelijk welzijn moet eerst het eigen deel van de aanpassing van het meerjarenplan vaststellen. Daarna kan de gemeenteraad het deel van de aanpassing van het meerjarenplan, dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goedkeuren, waardoor de aanpassing van het meerjarenplan definitief is vastgesteld. Door die goedkeuring wordt het beleidsrapport in zijn geheel definitief vastgesteld.

Vermits elke rechtspersoon (stad en OCMW) voor de eigen verplichtingen en verbintenissen blijft instaan, blijft in het meerjarenplan wel een duidelijk onderscheid tussen de kredieten van de stad en die van het OCMW. Dat komt tot uiting in het schema met het overzicht van de kredieten (M3), waarin de kredieten voor de stad en het OCMW apart worden opgenomen.

Omdat de stad en het OCMW een geïntegreerd meerjarenplan maken, wordt het financieel evenwicht voor de twee besturen als één geheel gepresenteerd en beoordeeld. Het meerjarenplan is financieel in evenwicht als het voldoet aan de volgende voorwaarden:

het geraamd beschikbaar budgettair resultaat is in geen enkel jaar negatief;
de geraamde autofinancieringsmarge voor 2025 is minstens gelijk aan nul.

De twee bovenvermelde normen worden aangevuld met indicatoren over het geconsolideerd financieel evenwicht en de gecorrigeerde autofinancieringsmarge. Dit zijn evenwel geen afdwingbare normen.

In toepassing van de bepalingen van het decreet lokaal bestuur werd het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan op 9 juni 2021 aan de raadsleden bezorgd.

Voorstel van besluit:

De gemeenteraad keurt de in bijlage toegevoegde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025, dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goed. Hierdoor is de aanpassing van het meerjarenplan in zijn geheel definitief vastgesteld.

Regelgeving

het decreet van 22.12.2017 over het lokaal bestuur, zoals gewijzigd en de bijhorende besluiten en omzendbrieven van de Vlaamse regering;
de wet van 29.07.1991 betreffende de uitdrukkelijke motivering van bestuurshandelingen;
het bestuursdecreet van 07.12.2018;
het besluit van de Vlaamse Regering van 30.03.2018 over de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC);
het ministerieel besluit van 26.06.2018 tot vaststelling van de modellen en nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC);
de omzendbrief KB/ABB 2019/4 van 03.05.2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- & beheerscyclus;
de omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 van 18.09.2020 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- & beheerscyclus.

Feiten, context en motivering

Gelet op

de vaststelling van het meerjarenplan 2020-2025 door de raad voor maatschappelijk welzijn in zitting van 12 december 2019;
de vaststelling en goedkeuring van het meerjarenplan 2020-2025 door de gemeenteraad in zitting van 12 december 2019;
de vaststelling van de aanpassingen 1 en 2 van het meerjarenplan 2020-2025 door de raad voor maatschappelijk welzijn in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020;
de vaststelling en goedkeuring van de aanpassingen 1 en 2 van het meerjarenplan 2020-2025 door de gemeenteraad in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020.

Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur. Gelet op de noodzaak tot wijziging van het meerjarenplan wordt het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan, zie bijlage, voorgelegd aan de gemeenteraad en de raad voor maatschappelijk welzijn. Het budget is geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt geïntegreerd in het meerjarenplan. De ramingen, die voor het boekjaar 2021 in het meerjarenplan zijn ingeschreven voor de exploitatie, investeringen en financiering, zijn ook de kredieten voor 2021.

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit de volgende onderdelen:

De wijzigingen van de strategische nota: de doelstellingen, actieplannen en acties, met een inhoudelijke toelichting per actie
De financiële nota bestaat uit de wettelijk opgelegde schema’s:

het aangepast financieel doelstellingenplan (schema M1)
de aangepaste staat van het financieel evenwicht (schema M2), waarin aangetoond wordt dat aan alle evenwichtsvoorwaarden voldaan wordt
het aangepast overzicht van de kredieten (M3)

De aangepaste toelichting bestaande uit:

het overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar functionele aard (T1)
het overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar economische aard (T2)
de investeringsprojecten (T3)
de evolutie van de financiële schulden (T4)
de financiële risico's
de beschrijving van grondslagen en assumpties die gehanteerd werden voor de opmaak van het aangepaste meerjarenplan en de wijzigingen daarvan ten opzichte van het vorige beleidsrapport

De motivering van de wijzigingen
De documentatie:

beleidsnota 'Plan Nieuw Aarschot'
het overzicht van doelstellingen, actieplannen en acties
de samenstelling van de beleidsdomeinen
de lijst van de toegestane subsidies
het overzicht van de verbonden entiteiten
het overzicht van de personeelsinzet
de jaarlijkse opbrengt per belastingsoort

de omgevingsanalyse

De kerncijfers van het meerjarenplan, zoals terug te vinden in het document M2 (staat van het financieel evenwicht):

Budgettair resultaat	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Exploitatiesaldo	6.122.851,03	-212.453,78	1.189.027,87	2.478.552,07	2.748.210,00	3.492.953,88
Investeringssaldo	-3.619.895,43	-14.640.153,95	-6.044.488,47	-11.693.355,83	-11.746.890,89	8.559.177,54
Financieringssaldo	2.386.731,16	4.166.086,61	10.573.790,42	1.466.615,23	8.998.680,89	-4.622.205,08
Budgettair resultaat van het boekjaar	4.889.686,76	-10.686.521,12	5.718.329,82	-7.748.188,53	0,00	7.429.926,34

Beschikbaar budgettair resultaat	12.716.879,83	2.030.358,71	7.748.688,53	500,00	500,00	7.430.426,34

Autofinancieringsmarge	4.538.616,53	-1.624.633,64	-716.504,11	544.438,63	514.482,37	453.798,92

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge	4.327.902,27	-2.141.145,34	-1.780.273,16	-908.678,60	-345.183,37	366.695,46

Het meerjarenplan is financieel in evenwicht als het voldoet aan de volgende voorwaarden:

het geraamd beschikbaar budgettair resultaat is in geen enkel jaar negatief
de geraamde autofinancieringsmarge voor 2025 is minstens gelijk aan nul.

De twee bovenvermelde normen worden aangevuld met indicatoren over de gecorrigeerde autofinancieringsmarge en het geconsolideerd financieel evenwicht (stad, OCMW en AGB Aarschot samen). Dit zijn evenwel geen afdwingbare normen.

Het geconsolideerd financieel evenwicht (stad, OCMW en AGB Aarschot samen) bedraagt:

Geconsolideerd financieel evenwicht	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Totaal beschikbaar budgettair resultaat	12.898.338,00	2.030.859,21	7.749.189,64	1.001,11	1.001,11	7.430.927,45

Totale autofinancieringsmarge	4.110.942,03	-1.986.549,83	-1.019.102,99	354.058,94	313.378,91	185.317,38

Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge	3.537.551,66	-2.944.501,95	-2.749.632,17	-1.817.320,05	-1.292.390,83	-927.089,48

Publieke stemming

Aanwezig: Gwendolyn Rutten, Bert Van der Auwera, Nicole Van Emelen, Annick Geyskens, Gerry Vranken, Isabelle Dehond, Kurt Lemmens, Betty Kiesekoms, Mattias Paglialunga, Nele Pelgrims, Bart Dehaes, Julia Mellaerts, Leo Janssens, Ronny De Ryck, Koen Nijs, Thomas Salaets, Cindy Symons, Marleen Verhaegen, Wendy De Rijck, Petra Vanlommel, Stef Van Calster, Hannelore Castelein, Bart Den Hondt, Martine Verlinden, Dries Van Horebeek, Christi Van Calster

Voorstanders: Gwendolyn Rutten, Bert Van der Auwera, Nicole Van Emelen, Annick Geyskens, Gerry Vranken, Isabelle Dehond, Kurt Lemmens, Bart Dehaes, Ronny De Ryck, Koen Nijs, Cindy Symons, Marleen Verhaegen, Wendy De Rijck, Stef Van Calster, Hannelore Castelein, Martine Verlinden

Onthouders: Betty Kiesekoms, Mattias Paglialunga, Nele Pelgrims, Julia Mellaerts, Leo Janssens, Thomas Salaets, Petra Vanlommel, Bart Den Hondt, Dries Van Horebeek

Resultaat: Met 16 stemmen voor, 9 onthoudingen

Besluit

Enig artikel

De gemeenteraad keurt de in bijlage toegevoegde eerste aanpassing 2021 van het meerjarenplan 2020-2025, dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goed. Hierdoor is de aanpassing van het meerjarenplan in zijn geheel definitief vastgesteld. De ramingen, die voor het boekjaar 2021 in het meerjarenplan zijn ingeschreven voor de exploitatie, investeringen en financiering, zijn ook de kredieten voor 2021.