Besluit  Gemeenteraad

Toelichting

De raad van bestuur van het AGB Aarschot heeft op 12 december 2019 de beleids- en financiële planning vastgelegd in een meerjarenplan voor de periode 2020 tot 2025. De raad van bestuur heeft in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020 de aanpassingen van het meerjarenplan vastgelegd. Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur. Het budget is geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt geïntegreerd in het meerjarenplan. De ramingen, die voor het boekjaar 2021 in het meerjarenplan zijn ingeschreven voor de exploitatie, investeringen en financiering, zijn ook de kredieten voor dat jaar.

Gelet op de noodzaak tot wijziging van het meerjarenplan wordt het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan, zie bijlage, eerst vastgesteld door de raad van bestuur en vervolgens voorgelegd aan de gemeenteraad ter goedkeuring. Na goedkeuring door de gemeenteraad is de aanpassing van het meerjarenplan definitief vastgesteld.

Het meerjarenplan van het AGB Aarschot is financieel in evenwicht als het geraamd beschikbaar budgettair resultaat in geen enkel jaar negatief is.

In toepassing van de bepalingen van het decreet lokaal bestuur werd het ontwerp van de aanpassing van het meerjarenplan op 9 juni 2021 aan de raadsleden bezorgd. 

Voorstel van besluit:

De gemeenteraad keurt de in bijlage toegevoegde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 van het AGB Aarschot goed. Hierdoor is de aanpassing van het meerjarenplan in zijn geheel definitief vastgesteld.

Regelgeving

• het decreet van 22.12.2017 over het lokaal bestuur, zoals gewijzigd en de bijhorende besluiten en omzendbrieven van de Vlaamse regering;
• de wet van 29.07.1991 betreffende de uitdrukkelijke motivering van bestuurshandelingen;
• het bestuursdecreet van 07.12.2018;
• het besluit van de Vlaamse Regering van 30.03.2018 over de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC);
• het ministerieel besluit van 26.06.2018 tot vaststelling van de modellen en nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC);
• de omzendbrief KB/ABB 2019/4 van 03.05.2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- & beheerscyclus;
• de omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 van 18.09.2020 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- & beheerscyclus.

Feiten, context en motivering

Gelet op

• de vaststelling van het meerjarenplan 2020-2025 door de raad van bestuur in zitting van 12 december 2019;
• de goedkeuring van het meerjarenplan 2020-2025 van het AGB Aarschot door de gemeenteraad in zitting van 12 december 2019;
• de vaststelling van aanpassing 1 en 2 van het meerjarenplan 2020-2025 door de raad van bestuur in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020;
• de goedkeuring van aanpassing 1 en 2 van het meerjarenplan 2020-2025 van het AGB Aarschot door de gemeenteraad in zitting van 17 september 2020 en 10 december 2020.

Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur. Gelet op de noodzaak tot wijziging van het meerjarenplan wordt het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan, zie bijlage, eerst voorgelegd aan de raad van bestuur ter vaststelling en vervolgens voorgelegd aan de gemeenteraad ter goedkeuring. Na goedkeuring door de gemeenteraad is de aanpassing van het meerjarenplan definitief vastgesteld. Het budget is geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt geïntegreerd in het meerjarenplan. De ramingen, die voor het boekjaar 2021 in het meerjarenplan zijn ingeschreven voor de exploitatie, investeringen en financiering, zijn ook de kredieten voor 2021.

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit de volgende onderdelen:

• De wijzigingen van de strategische nota: de doelstellingen, actieplannen en acties, met een inhoudelijke toelichting per actie
• De financiële nota bestaat uit de wettelijk opgelegde schema’s:
• het aangepast financieel doelstellingenplan (schema M1)
• de aangepaste staat van het financieel evenwicht (schema M2), waarin aangetoond wordt dat aan alle evenwichtsvoorwaarden voldaan wordt
• het aangepast overzicht van de kredieten (M3)
• De aangepaste toelichting bestaande uit:
• het overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar functionele aard (T1)
• het overzicht van de ontvangsten en uitgaven naar economische aard (T2)
• de investeringsprojecten (T3)
• de evolutie van de financiële schulden (T4)
• de financiële risico's
• de beschrijving van grondslagen en assumpties die gehanteerd werden voor de opmaak van het aangepaste meerjarenplan en de wijzigingen daarvan ten opzichte van het vorige beleidsrapport
• De motivering van de wijzigingen
  
• De documentatie:
• de beleidsvisie 'Plan Nieuw Aarschot'
  
• het overzicht van doelstellingen, actieplannen en acties
• de samenstelling van de beleidsdomeinen
• het overzicht van de verbonden entiteiten
• de omgevingsanalyse

De kerncijfers van het meerjarenplan, zoals terug te vinden in het document M2 (staat van het financieel evenwicht):

Exploitatiesaldo

Investeringssaldo

Financieringssaldo

Budgettair resultaat van het boekjaar

Beschikbaar budgettair resultaat

Autofinancieringsmarge

Gecorrigeerde autofinancieringsmarge

Het meerjarenplan is financieel in evenwicht als het geraamd beschikbaar budgettair resultaat in geen enkel jaar negatief is.